Отчетность в ЦБ и Росфинмониторинг

В целях исполнения Федерального закона №115 - ФЗ от 07.08.2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма», в Бухгалтерии Ювелирного ломбарда реализованы основные программы выполнения законодательства:

  • Идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (далее - программа идентификации).

  • Выявления в деятельности клиентов операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее - программа выявления операций).

Отчетность в Росфинмониторинг

В соответствии со статьей 7 п.1 п.7 закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ломбард обязан не реже чем один раз в 3 месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества. В Бухгалтерии Ювелирного ломбарда предусмотрены проверки по перечням:

  • террористов

  • лиц с замороженными активами

  • лиц, причастных к ФРОМУ

  • “отказников”

Контроль по критериям необычных сделок

Кроме ежеквартального отчета, ломбард обязан предоставлять отчеты в Росфинмониторинг об операциях, попадающих под критерии обязательного контроля. Критерии операций подлежащих контролю устанавливаются N 115-ФЗ, сроки предоставления информации N 4937-У.

В программе, реализован обязательный контроль по операциям с денежными средствами на сумму равную и выше 600 000 рублей (по коду 5005) , и контроль необычных сделок с признаками 3701, 3702 и 3704. Помощник формирования документов по Финмониторингу запускается автоматически при достижении пороговых значений.

Групповая печать анкет

По запросу ЦБ, ломбард должен предоставить анкеты клиентов. Состав сведений, предоставляемых организацией, определяется Положением Банка России от 12 декабря 2014 г. N 444-П.

Отбор анкет можно ограничить филиалом (задается значение в поле Филиал), конкретными залогодателями (залогодатели, добавленные в табличную часть через Параметры поиска залогодателей).

Отчетность в ЦБ

Ломбард предоставляет в ЦБ следующие отчеты:

  1. Отчет о деятельности ломбарда (форма 3927-У). Отчет предоставляется ежеквартально.

  2. Отчет об операциях с денежными средствами (форма 4263-У). Отчет предоставляется ежемесячно.

  3. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (форма 3927-У, направляется в течение 30 календарных дней после окончания календарного года, либо внесения изменений).

Формирование отчетности в программе Бухгалтерия Ювелирного ломбарда реализовано через “помощников”. Большинство полей заполняются автоматически, на основе операций.